Доминанта

Банки будут сообщать исполнителям об открытии счета должником

7 мая 2019

Частные или государственные исполнители своими постановлениями могут наложить арест на определенную сумму средств должника либо арестовать средства на всех его банковских счетах, в том числе тех, что будут открыты после вынесения постановления об аресте средств.

Закон Украины "О платежных системах и переводе средств в Украине" содержит норму, согласно которой в случае наличия у банка информации об обременении движимого имущества лица и открытия таким лицом нового банковского счета, информация об этом должна направляться исполнителю, который осуществляет исполнительное производство, а операции с денежными средствами на счете приостанавливаются.

Однако эта норма работает на практике только тогда, когда новый счет должник открывает в том же банке, в который исполнитель направлял постановление об аресте средств.

Отсутствие единой информационной системы по арестованных банковских счетах, разное толкование банками нормы закона об обязанности постоянного мониторинга и информирования исполнителя о новых открытых счетах должника фактически нивелировало этот институт.

На практике постановление об аресте средств на счете в одном банке практически не запрещает должнику открыть счет в другом.

На сегодняшний день Нацбанк Украины частично разрешил сложившуюся проблему и определил механизм уведомления банками органа государственной исполнительной службы или частного исполнителя о счетах физических лиц, внесенных в Единый реестр должников.

Соответствующее Положение о порядке предоставления банками информации об открытии/закрытии счетов физических лиц, внесенных в Единый реестр должников, в органы государственной исполнительной службы или частных исполнителей утверждено постановлением Правления Нацбанка от 18 апреля 2019 года № 60 и вступило в силу 19 апреля 2019 года.

Данный документ предусматривает обязанность банков сообщать исполнителям в случае открытия или закрытия счета физического лица, в отношении которого имеется информация в Едином реестре должников.

Положением предусмотрено, что банк обязан проверить наличие информации о клиенте-физлице в день открытия или закрытии его счета в Едином реестре должников. Если счет открывается на имя физического лица, внесенного в этот реестр, в частности через обособленные подразделения банка, или осуществляется закрытие счета таким лицом, банк обязан в день открытия или закрытия счета сообщить об этом указанным в Едином реестре должников исполнителям.

Электронная форма уведомления об открытии/закрытии счета, кроме обязательных реквизитов, может содержать дополнительные технологические реквизиты, не относящиеся к информации об открытии/закрытии счетов физлиц-должников.

Для подтверждения достоверности происхождения и целостности данных в электронных уведомлениях используется квалифицированная электронная печать.

Уведомление в бумажном виде до внедрения электронного сервиса информационного взаимодействия за подписью уполномоченного лица банка предоставляется исполнителю под подпись или направляется по почте с уведомлением о вручении не позже рабочего дня, следующего за днем открытия/закрытия счета.

Также в приложении к Положению приведена форма уведомления об открытии/закрытии счетов физических лиц - должников в банках Украины.

Ожидается, что Положение будет способствовать предотвращению отчуждения имущества должниками и повысит эффективность исполнения судебных решений.

 

Теги: должник, банк, открытие счета, исполнительная служба

Рейтинг страницы: 5/5 на основе 1 оценок.




Другие новости


Життя після скасування мораторію на валютні кредити

Вже зовсім скоро, 21.10.2019 року, буде введений в дію Кодекс з процедур банкрутства. Після одного року з дня введення в дію цього нормативно-правового акту, з 21.10.2020 року, втратить чинність ЗУ «Про мораторій на стягнення майна громадян України, наданого як забезпечення кредитів в іноземній валюті». Це означає, що введений у 2014 році мораторій, який дозволяв тимчасово не платити валютному позичальнику за іпотечні кредити і при цьому почуватись у відносній безпеці, відійде у минуле.

Спрощений порядок отримання громадянства для іноземців

25 серпня 2019 року набуде чинності ЗУ «Про внесення змін до деяких законів України щодо правового статусу іноземців та осіб без громадянства, які брали участь у захисті територіальної цілісності та недоторканності України» (надалі – Закон).

Згаданий нормативно-правовий акт вносить зміни в ЗУ «Про правовий статус іноземців та осіб без громадянства», і вже з 25 серпня 2019 року іноземці та особи без громадянства, які надавали посильну допомогу на території проведення антитерористичної операції зможуть протягом шести місяців з дня набрання чинності нового Закону звернутись до Міграційної служби України із заявою про оформлення посвідки на тимчасове проживання строком на 3 роки.  

До них відносяться: іноземці та особи без громадянства, які надавали інструкторську допомогу, а також які брали участь у виконанні бойових або службових завдань антитерористичної операції та/або заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях.

Наслідки перевищення обсягів доходу «спрощенців»

Серед найпоширеніших порушень, які виявляє ДФС під час перевірок ФОПів-єдинників одне з перших місць займає недотримання умов перебування на спрощеній системі оподаткування. Для кожної з трьох груп платників єдиного податку, які передбачені ПКУ для фізичних осіб, встановлено окремі критерії, одним з яких являється граничний обсяг доходу, який ФОП-єдинник може отримати протягом календарного року. Далі в статті більш детально зупинимось на даних обмеженнях та розглянемо, які подальші кроки ФОП - платника ЄП у разі перевищення обсягу доходу, визначеного для платника відповідної групи.